Справка о валютных операциях в 2022 году — образец

Справка о валютных операциях в 2021 году — образец

Справка о валютных операциях, условия предоставления

Справку о валютных операциях должен был оформлять резидент и представлять ее в уполномоченный банк, как было указано в ранее действующей инструкции Банка России «О порядке представления резидентами и нерезидентами…» № 138-И (далее — инструкция).

Согласно п. 2.1 гл. 2 инструкции такая справка оформлялась, если происходило зачисление иностранной валюты на транзитный валютный счет или ее списание с расчетного счета.

Рассматриваемая справка представлялась резидентами, когда они проводят банковские операции с валютой других стран — получали или отправляли ее за границу. Она заполнялась и подавалась в 1 экземпляре вместе с документами, обусловившими проводимую банковскую операцию не позднее 15 рабочих дней после того, как деньги были получены на транзитный счет, или вместе с распоряжением о переводе, т. е. когда деньги списывались со счета.

Если расчеты проводились через иностранный банк по паспорту сделки, справка представлялась в уполномоченный банк в течение 30 рабочих дней после месяца, в котором был проведен расчет.

Важно! В настоящее время единой формой отчетности по валютным операциям резидентов является справка о подтверждающих документах. О правилах ее составления читайте в статье Справка о подтверждающих документах валютного контроля.

Если расчет происходит в российских рублях

Возможна была ситуация, когда партнеры решили, что будут рассчитываться в рублях. Тогда справку о валютных операциях банк требовал, только если оформлялся паспорт сделки.

Паспорт сделки — документ, оформляемый резидентом в уполномоченном банке, если:

• он проводил расчеты с иностранными партнерами;
• операции с деньгами проводились через счета, открытые в этом банке или через счета в иностранном банке;
• по договору осуществлялся экспорт/импорт товаров, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности или предоставляется заем;
• сумма сделки по договору была равна или больше эквивалента 50 000 долларов США.

Более подробно ситуации, требующие оформления паспорта сделки, раскрыты в гл. 5 инструкции.

Таким образом, паспорт сделки оформляется при соблюдении всех вышеуказанных условий, а справка — при наличии этого паспорта, если сделка проводится в рублях.

Важно! С 01.03.2018 оформление паспорта сделки было заменено учетом внешнеторговых договоров, проводимым уполномоченными банками . Подробности в статье Как валютный контракт ставится на учет.

Когда справка не представляется

Представлять справку не требовалось в следующих случаях:

1. Если владелец счета — обычный гражданин нашего или иностранного государства.
2. При получении взысканных средств с резидента.
3. При проведении операции методом прямого дебетования. Это значит, что деньги списываются по требованию получателя платежа с согласия (акцепта) владельца счета. При наличии платежного требования, инкассового поручения, платежного ордера справка не нужна.
4. При проведении операций с иностранной валютой внутри одного уполномоченного банка. Причем неважно, куда переводятся деньги со счета — на другой счет того же владельца, другому владельцу или банку.
5. Если резидент переводит иностранному гражданину пособие, пенсию или другие страховые выплаты.
6. Если для списания средств со своего валютного счета используется банковская карта. При наличии паспорта сделки справка должна быть представлена в банк не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором была проведена соответствующая операция.
7. Если резидент перепоручил составление справки банку, в котором у него открыт валютный счет.

Как оформить справку о валютных операциях

Вся информация по оформлению справки о валютных операциях подробно описана в инструкции. Из названия некоторых полей интуитивно ясно, что именно в них нужно указать. Например: «Наименование уполномоченного банка». Понятно, что здесь пишется название банка, в котором открыт валютный счет резидента (или его филиала).

В справке содержатся такие сведения, как:

• информация о российском участнике сделки, уполномоченном банке;
• номер валютного счета;
• документ — основание для выполнения валютных операций;
• коды страны, проводимой операции, валюты;
• сумма сделки, дата ее совершения и т. д.

В графе «Дата операции» ставится 1 из перечисленных в инструкции дат:

• дата, указанная в уведомлении как дата получения иностранной валюты резидентом на своем счете;
• дата зачисления на счет российского партнера в банке средств в рублях, поступивших от плательщика по составленному договору.
• дата перевода денег со счета резидента по распоряжению и т. д.

Всего инструкцией предусмотрено 10 видов дат.

В графе «Признак платежа» пишется один из кодов, например:

• 1 — зачисление денег на счет резидента;
• 2 — списание денежных средств со счета резидента.

Код вида операции можно выбрать в приложении 2 к инструкции. Например, операции по расчетам между партнерами разных стран за продаваемые товары без их ввоза в нашу страну имеют код 12.

Цифровой код валюты выбирается по Общероссийскому классификатору валют.

Кроме того, в справке указывается информация о паспорте сделки, если он есть.

В графы с 9 по 12 вносятся условия заключенного контракта или договора займа.

В поле «Информация уполномоченного банка» банк фиксирует дату представления справки и документов, прикладываемых к ней.

Ответственность за непредставление справки

Ст. 15.25 КоАП РФ предусмотрено административное наказание за невыполнение требований валютного законодательства нашей страны.

Ч. 6 указанной статьи касается нарушения порядка оформления и представления справки о валютных операциях/справки о подтверждающих документах валютного контроля. Наказание назначается в зависимости от характера и сроков нарушения, а также статуса правонарушителя. Размер административных штрафов установлен на уровне:

• 2 000 – 3 000 рублей для физлиц;
• 4 000 – 5 000 рублей для должностных лиц,
• 40 000 – 50 000 рублей для юрлиц.

Таким образом, справка о валютных операциях как форма валютного контроля с 01.03.2018 больше не применяются. Ей на смену пришла справка о подтверждающих документах, оформляемая по правилам инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И.

Нарушение валютного законодательства: штрафы в 2022 году

Наложение штрафа · на ИП и юридических лиц в размере 1/150 ключевой ставки ЦБ РФ от суммы денежных средств, зачисленных на счета в уполномоченных банках с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки зачисления таких денежных средств и (или) в размере от 75% до 100% суммы денежных средств, не зачисленных на счета в банках. · на должностных лиц – от 20.000 до 30.000 руб.

Часть 4.1 Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои счета в банках РФ, и (или) на счета в зарубежных банках, по внешнеторговым контрактам (по которым оформляется ПС) рублевой части (доли) выручки – размер которой определяется Правительством РФ.

Валютный контроль 2022: изменения, новые правила

В этом году действуют те же изменения по валютному контролю для юридических лиц, что и с 1 марта 2022 года.

Мы составили таблицу, в которой по каждому пункту наглядно продемонстрировали: что было до реформы, и что стало теперь. Объект изменений Что было раньше Как стало Влияние суммы контракта на валютный контроль

1. Если сумма контракта была меньше 1000$, фирма резидент РФ отправляла в банк только справку о валютных операциях;
2. Время регистрации – 3 дня.

• Время регистрации контракта – 1 день.

Ответственность за нарушение валютного законодательства

Российской Федерации, либо осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции.

Представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, -влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей; на должностных лиц — от пяти тысяч до десяти тысяч

Штрафы за нарушение валютного контроля

(должностные лица) (п. 1 ст. 15.25 КоАП) Нарушение срока уведомления об открытии или закрытии заграничных счетов (либо смене реквизитов по ним), или несоблюдение формы оповещения

1. Если в роли правонарушителя выступает физическое лицо, взыскание будет равно 1000 – 1500 руб.;

Непредставление контролирующему органу (ИФНС) информации об открытии или закрытии заграничных валютных счетов (или изменении их реквизитов)

если виновным в правонарушении признано отдельное должностное лицо, взыскание составит 40 000 – 50 000 руб.

Теперь еще проще: изменения валютного контроля в 2022 году

рублейС 2022 года паспорт сделки оформлять больше не нужно. Чтобы провести расчет по внешнеторговому контракту, компания должна предоставить в банк бумаги, подтверждающие факт сделки.

Срок подачи документов — 15 дней. Постановка контракта на учет — 24 часа.После фиксации договора, кредитное учреждение сообщает фирме номер контракта на следующий день.

Порядок оформления прописан в положении 6 Инструкции Банка РФ от 16 августа 2017 № 181-И.Теперь юрлица стали резидентами: уведомить банк о сроках выполнения заказа теперь их прямая обязанность.

Успеть, нельзя опоздать: сроки валютного контроля

Для этого сообщите информацию закрепленному менеджеру: тип контракта, реквизиты контрагента, сроки исполнения договорных обязательств, сумма сделки, вид валюты. Банковская организация зарегистрирует международный контракт за 1 рабочий день, присвоит ему уникальный номер, откроет ведомость валютного контроля.При продлении срока контракта, внесении изменений в не снятый с учета договор, информируйте банковское учреждение, предоставляйте дополнительную документацию.

После завершения сделки и движения денег по счету компания предоставляет справку о подтверждающих документах, копии самих документов.

Начинающим экспортерам и импортерам поначалу трудно ориентироваться в бесконечных правовых актах и регламентирующих процедурах валютного контроля. Выход есть — откройте счет в банке, который предоставляет дополнительные услуги по обслуживанию: консультации, отслеживание

Мероприятия

Кто еще может последовать ее примеру? А от кого информация в Россию поступит точно?

Что следует значить про «обмены», чтобы в них не попадать? 11:00 — 11:40 Блок 3: Приоритетные юрисдикции для налогового планирования.

Нюансы работы с компаниями Гонконга, Сингапура, Гибралтара, Сейшел, Великобритании, Кипра, Латвии, Эстонии, Венгрии, Австрии, Швейцарии и Нидерландов 11:40 — 12:00 Блок 4: Амнистия 3.0: Стоит ли участвовать?

Банки напуганы «борьбой с отмыванием» и с опаской поглядывают на «компании-пустышки».

Как в таких условиях открыть счет?

Что именно следует рассказать банку? С какой компанией и структурой легче пройти банковский комплайнс?

ФЗ о валютном регулировании и валютном контроле

Контроль со стороны таможенных органов выполняется на основании Федерального закона № 289-ФЗ, который также регламентирует списания со счетов в валюте компаний при таможенном оформлении. Валютный контроль в РФ в 2022 году Отчитываться за валютные поступления на счета организации теперь проще и быстрее.

Основные изменения коснулись сроков, денежных лимитов и обязанностей уполномоченных банков.

Упразднены такие формы учета, как паспорт сделки и справка о валютных операциях. Предоставление документации об импортно-экспортных операциях не требуется, если сумма по международному договору не превышает 200 тыс.

и экспортных — от 6 млн руб. Срок принятия контракта на учет, присвоение ему уникального номера — не позднее 1 рабочего дня с момента предоставления сведений, необходимых

Таблица нарушений валютного законодательства.

переданные нерезиденту Примечание: Часть 4 статьи 15.25 КоАП РФ не применяется к договорам займа, заключенным до 14.04.2018, кроме договоров, существенные условия которых изменены после указанной даты.

· на должностных лиц – от 20.000 до 30.000 руб. Часть 4.1 Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои счета в банках РФ, и (или) на счета в зарубежных банках, по внешнеторговым контрактам (по которым оформляется ПС) рублевой части (доли) выручки – размер которой определяется Правительством РФ.

Наложение штрафа · на ИП и юридических лиц — от 40.000 до 50.000 руб.

Образец справки о подтверждающих документах валютный контроль в 2022 году

На сегодняшний день банки берут внешнеэкономические контракты под свой контроль автоматически. Для этого уполномоченному сотруднику банка достаточно предоставить контракт или кредитный договор (заверенную копию) или выписку по ним.

Когда контрагенты исполняют обязательства по взятой на учет сделке, резидент РФ должен заполнить справку, подтверждающую выполнение контракта.

В частности, СПД предоставляется в банк:

1. при изменении цены по сделке;
2. при зачете или прощении обязательства.
3. при фактическом исполнении контракта;
4. при уступке прав по договору;

Если обязательство по внешнеэкономическому договору прекращается его исполнением (например, состоялась поставка или купля-продажа товара), СПД передается в срок: не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной в таможенной декларации при проставлении таможенным органом одной даты выпуска не позднее 15 рабочих дней после наиболее последней даты

Справка о валютных операциях в 2022 году: образец заполнения

Основные изменения с 1 марта 2022 года в валютном контроле приведем в виде таблицы: Объект изменений Изменения с 1 марта 2022 года Влияние суммы контракта на валютный контроль

Когда предоставляется справка о валютных операциях?

Справка о валютных операциях необходима для осуществления контроля и ведения отчетности по денежным операциям. В инструкции № 138, утвержденной Центральным Банком РФ, установлены правила заполнения, порядок, сроки предоставления данного документа в соответствующие банковские учреждения.

Справка о денежных операциях согласно Инструкции ЦБ РФ

Резиденты, исполняющие процедуры по зачислению денежной единицы на временный расчетный счет, а, кроме того, списание с него некоторой суммы в иностранной валюте, должны составлять и передавать уполномоченным банкам справку о произведенных операциях; при этом обязательно прилагаются соответствующие бумаги о проведении процедуры. Обязательство заполнения справок никоим образом не распространяется на физлиц, которые не являются индивидуальными предпринимателями, не зарегистрированы под данным статусом, а также не осуществляющие частную практическую деятельность.

Определенный ЦБ вид СВО необходимо составлять по имеющемуся бланку и направлять в отделение в единственном экземпляре не более чем в период 15-ти рабочих дней с даты зачисления денежных средств на временный счет или в период снятия денег и передачи документов по расчетам. Сущность данных, доступных в отображении справки, детально разъясняется первым Приложением к Инструкции № 138 ЦБ РФ. В то же время, она должна включать в себя следующие сведения:

• о фирме и банковском учреждении, которое уполномочено производить валютные операции;
• об акте, который разъясняет причину исполнения денежных процедур;
• о номере расчетного счета;
• о сумме договора;
• о кодах денежной единицы;
• об информации согласно паспорту соглашения. Кроме того, инструкцией подтверждена стандартная форма справки.

Важным фактом является то, что при совершении платежа в валюте страны без паспорта соглашения, в банковское учреждение не нужно предоставлять справку об операциях с валютой, достаточно наличие документов, обосновывающих законность и правомерность данных процедур.

Обстоятельства, при которых оформляется справка

Учреждения, проводящие операции с деньгами, в согласовании с положениями памятки №138 Центрального Банка Российской Федерации должны предоставить СВО в таких ситуациях, когда происходит:

• зачисление денежных единиц на транзитный счет или же списание с него валюты зарубежных стран;
• снятие зарубежных и российских денежных единиц с применением кредитной карты по соглашениям, с имеющимися паспортами сделки;
• совершение действий по счетам, незакрытым в банковских учреждениях и являющимися нерезидентами, по договорам с оформленным паспортом сделки;
• поступление, а также снятие рублевых купюр, используя расчетный счет фирмы по кредитным делам или же сделкам с действующим паспортом;
• осуществление расчетов по паспортам соглашений, которые учитывают верительную форму расчетов, как в зарубежной валюте, так и в денежной единице РФ;
• выполнение третьими лицами, например, резидентами, расчетов в зарубежной денежной единице или же в рублях по оформленным фирмой паспортам соглашений;
• перечисление денег на счет резидента или же снятие с него на основании имеющихся паспортов, согласно договорам по абсолютной отдаче права истребования;
• конфигурация сведений в уже установленной справке о денежных операциях кредитно-финансовым учреждением;
• несогласие с кодом денежной операции (неимение такового), обозначенного в расчетном документе.

Резиденту нет необходимости оформлять СВО в надлежащих случаях:

• при истребовании с учреждений денег в согласовании с законодательством Российской Федерации;
• при исполнении денежных операций между предприятием-резидентом и банком, в котором открыт расчетный счет;
• при снятии денег по контрактам, которые имеют статус резидента;
• при начислении на резидентские счета, которые открыты в одном банковском учреждении;
• при выполнении операций резидентом по личным счетам в собственном банковском учреждении.

Оформление справки

Центральным Банком РФ принята Инструкция № 138, в которой указывается каким образом необходимо составлять справку об операциях с валютой и каков процесс. Также в данном документе имеется ее образец, который также можно запросить и в банке. Заполнять справку можно в письменном и электронном видах. Она должна состоять из вступительной, основной и заключительной части. Первая часть должна содержать:

• наименование банковского учреждения, где резидент открыл счет;
• информация о резиденте;
• дата составления справки;
• реквизиты счета;
• код зарубежного банка (если операции проходят через него);
• условие исправления (только в том случае, когда справка подвергается исправлениям);

В основной части необходимо указать:

• информацию о договоре, а именно на каком основании производится операция (постановления, уведомления и другое);
• момент совершение процедуры;
• особенности осуществления платежа;
• вид валюты;
• общая сумма по данной операции;
• информация о номере паспорта соглашения или договора;
• сроки исполнения возврата;
• ожидаемый период.

В заключении следует уточнить:

• какие-либо примечания, в которых указываются дополнительные сведения по осуществляемой денежной операции;
• данные уполномоченного банка, а именно: дата получения и возврата справки банком, а также момент принятия.

Важно отметить, что указание причин и обстоятельств возврата справки банковским учреждением являются обязательным условием

Ответственность за неисполнение Инструкции № 138

Кодексом об административных нарушениях РФ, а именно 15 главой, предусмотрен вид правонарушений за неисполнение законодательства по валютным операциям. Более конкретно, за непредставление справки о денежных операциях в период, установленный Правительством РФ. В качестве наказания применяются штрафные санкции в отношении физлиц и юрлиц, а также сотрудников банка. Штрафы могут составлять до 50 000 рублей. Повторное совершение правонарушений в течение года влечет за собой штраф до 600 000 рублей.

Справка о валютных операциях 2021 году

Юридические лица, являющиеся резидентами РФ, при проведении валютных операций, должны составлять справку о валютных операциях. Такая справка может самостоятельно заполняться компанией-резидентом, либо банком, в котором открыт валютный счет компании. Последнее возможно только в том случае, если данное условие предусмотрено в договоре с банком. В статье рассмотрим что такое и как заполняется справка о валютных операциях 2021.

Что такое справка о валютных операциях 2021

Справка о валютных операциях представляет собой отчет о проведенных с использованием валюты операциях.В данную отчетность заносятся сведения о валюте, поступающей на счет компании-резидента РФ.

В справке в обязательном порядке указываются данные о компании, банковской организации, а также документе, явившимся основанием для начисления или списания валютных средств. Помимо этого указываются также номер расчетного счета, код операции и валюты, сумма и иные сведения.

Если условие предусмотрено в договоре с банком, то справку может заполнить и сам банк. В иных случаях сделать это обязано юридическое лицо. Справка должна быть оформлена в день списания денежных средств, либо в срок до 15 дней с момента поступления их на счет (Читайте также статью ⇒ Учет кассовых операций в иностранной валюте в 2021).

Как заполняется справка о валютных операциях 2021

Бланк справки предусматривает такие поля, которые юрлицу заполнить придется самостоятельно:

1. Первая строка: указывается наименование банка полностью или в сокращенном варианте.
2. Вторая строка: указывается наименование юрлица (сокращенно) или ФИО физлица.
3. Поле «Номер счета»: здесь указывают номер счета резидента, на который происходило зачисление денежных средств, либо счета, с которого денежные средства списывались. В определенных случаях данное поле не нужно заполнять. Речь идет о том, когда в справке отражаются валютные операции по договору кредитования, по которому есть оформленный паспорт сделки, а операции проводились через счет резидента, открытый в банках-нерезидентах. Так же заполнение поля не потребуется и в том случае, если в справке указываются данные по валютным операциям по кредитному договору, совершенными третьими лицами.
4. Поле «Код страны»: указывает код той страны, к которой относится финансовая компания.
5. Последнее поле: указывается символ «*», обозначающий признак корректировки, а при необходимости ставится рядом номер, например «*1». Заполняется поле тогда, когда справка составляется с указанием новых данных по операции, оформленной ранее. В иных случаях данное поле заполнять не нужно.

После этого следует таблица, в которой указываются сведения о валютной операции:

1. Первый столбик – это порядковый номер.
2. Второй столбик – номер уведомления (иного документа), подтверждающего выполнение операции.
3. Третий столбик – проставляется дата валютной операции.
4. Четвертый столбик – указывает признак, которым определяется снятие или зачисление денежных средств на счет.
5. Пятый столбик – следует указать код валютной операции, найти который можно в одноименном справочнике.
6. Шестой столбик – указывается код валюты.
7. Седьмой столбик – указывается сумма операции.
8. Восьмой столбик – проставляется номер паспорта (иного документа) сделки.
9. Девятый столбик – указывается код сделки, найти который можно в договоре.
10. Десятый столбик – проставляется сумма, указанная в 7 столбике, переведенная в валюту, указанную в 9.
11. Одиннадцатый столбик – указывается срок, в который будет возвращен аванс.
12. Двенадцатый столбик – ставится срок, в который обязательства по договору должны быть выполнены.

Важно! Строка примечаний может содержать любую дополнительную информацию, касаемо выполнения валютной операции.

В нижней части бланка справки заполнить нужно сведения о банке. Документ может представляться и в электронном виде, тогда подписывается он электронной подписью.

Требования к заполнению справки о валютных операциях

Каждый документ, включая и отчетные, должны заполняться с соблюдением определенных требований и правил. Справка о валютных операциях исключением не является. Составляется справка в одном экземпляре и с соблюдением следующих правил:

1. При заполнении наименования компании или банковской организации возможно использовать сокращенные варианты.
2. Если валютные средства поступают через банковскую организацию иностранного партнера, то указать следует его ИНН (узнать его можно в ОКМС).
3. При оформлении корректирующей справки по валютным операциям, указать следует дату фактического составления документа.
4. В 3 графе справки указывают дату совершения операции. Если речь идет о поступлениях, то ставится дата зачисления на счет, а если о списании – то дата списания.
5. В 5 графе проставляется код, который указывает на характер операции.

Ожидаемый срок

В справке ожидаемый срок указывается в 11 графе. Заполняется данная графа исходя из данных, указанных в договоре.Это крайний срок, в который нерезидент обязан выполнить свои обязательства, либо срок истечения обязательств. При указании данного срока к нему следует прибавить срок, необходимый для ввоза товара в РФ.

Если в договоре конкретный срок не предусмотрен, то его должен вычислить резидент. Дата, указанная в 11 графе не должна быть выше, чем дата, указанная в 3 графе 3 раздела Паспорта сделки.

В документах, подтверждающих совершение операции, данная дата определяется по условиям, в которых данный контракт выполнялся. Указываться время должно не ранее, чем то, что указано в договоре. В противном случае перевод уже будет рассматриваться как просрочка.

Важно! При несоблюдении налогового законодательства, счет нарушителя могут заблокировать.

Кто обязан оформлять справку о валютных операциях

Обязанными по оформлению справки признаются резиденты, проводящие валютные операции (зачисление денег на транзитный валютный счет или списание валюты с расчетного счета). Справку не заполняют резиденты и нерезиденты, являющиеся физическими лицами (не ИП или лица, занимающиеся частной практикой).

Согласно договора о ведении и обслуживании валютного счета, компания вправе передавать банку самостоятельно заполнять справку. Но в том случае, если банком будет представлена справка со сведениями, с которыми резидент не согласен, то следует предоставить корректирующий документ.

Порядок составления корректировки

Если в справке следует изменить какие-либо данные, то ее необходимо корректировать, за исключением сведений о самом резиденте и банке. Для того, чтобы изменить в справке сведения, компания подает в финансовую организацию новую справку. В нее вносятся уже верные данные, при этом порядок и правила заполнения остаются теми же, но где это необходимо указываются уже новые данные. К справке прикладываются документы, подтверждающие произведенные изменения.

Важно! После составления справки резидент должен предоставить ее в банк, а банк должен принять ее.

Признак корректировки

Справка содержит такое поле, как признак корректировки. Заполняется оно только в том случае, если первоначально представленная справка содержит неверные сведения и их необходимо изменить. Если изменения в носятся, то в данном поле указывается символ звездочка, а рядом проставляется номер исправления, то есть «*1», «*2» и т.д. Подать корректирующую форму в банк следует в течение 15 банковских дней с момента готовности подтверждающих изменения документов.

Как вносятся изменения в справку, заполненную банком

Если справку заполняет банк, то это же касается и корректирующего документа. Но данное условие должно быть предусмотрено в договоре с банком. Когда полномочия по заполнению справки переданы банку, клиенту справку заполнять не нужно, как и следить за содержанием справки. Даже если документ будет представлен не своевременно, то резидент ответственности нести не будет. Однако за клиентом все так же закреплена обязанность о предоставлении справки в сроки, предусмотренные при самостоятельном заполнении документа.

После того, как банк заполнит справку, она должна быть передана клиенту. Если клиент с содержанием справки не согласен, то он в срок до 15 дней подает справку с исправленными данными. К справку прикладываются следующие документы:

Документы и информация для валютных операций

Для осуществления валютных операций резидент должен предоставить в банк определенные документы и информацию, чтобы подтвердить законность этих операций. Перечень документов и информации для каждой операции вы найдете в таблице.

Операция и вид валюты

Перечень документов и информации

Зачисление на транзитный валютный счет

распоряжение о списании средств с транзитного валютного счета скачать

документы, связанные с проведением операций¹

сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:

об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)

распоряжение о списании средств с транзитного валютного счета скачать

сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:

об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)

о коде вида операции

Обратите внимание : при выборе Варианта 2 документы, связанные с проведением операций¹, должны быть представлены резидентом в Банк не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления денежных средств на транзитный валютный счет

Списание с расчетного счета в иностранной валюте

заявление на перевод иностранной валюты скачать

документы, связанные с проведением операций¹

сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:

об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)

(если осуществляется авансовый платеж по импортному контракту, принятому на учет),

о коде вида операции (по желанию клиента)

Зачисление на расчетный счет в валюте РФ

документы, связанные с проведением операций¹ (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)

сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:

об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)

о коде вида операции (в случае несогласия с кодом вида операции, указанном нерезидентом в расчетном документе по операции зачисления, либо если отсутствует код вида операции в расчетном документе по операции зачисления)

Списание с расчетного счета в валюте РФ

расчетный документ по операции

документы, связанные с проведением операций¹

сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:

об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)

(если осуществляется авансовый платеж по импортному контракту, принятому на учет).

Примечания к перечню документов и информации

¹Документы, связанные с проведением операций — это документы и информация, указанные в части 4 статьи 23 Закона № 173-ФЗ, которые являются основанием для проведения валютной операций. Это в том числе договоры (соглашения, контракты) и дополнения или изменения к ним; документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, таможенные декларации и т. п.

Резидент вправе не предоставлять документы, если операция проводится по договору (контракту) с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 200 000 рублей.

²Сведения о валютных операциях (СВО) — это бланк документа, который заполняет резидент и направляет в банк с информацией о валютной операции. Согласно Инструкции Банка России № 181-И, сведения о валютных операциях должны содержать:

информацию об уникальном номере контракта,

информацию о коде вида операции (при расчетах в инвалюте),

ожидаемый срок исполнения нерезидентом своих обязательств по контракту путем поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг (ожидаемый срок);

сроках возврата нерезидентом аванса при неисполнении им своих обязательств по контракту (срок возврат аванса).

Перечисленные выше сведения резидент может представить в банк двумя способами:

в виде документа по форме «Сведения о валютных операциях»;

в свободной форме (например, в виде официального письма с категорией «Валютный контроль») с обязательным указанием номера и даты платежного документа, на основании которого осуществлялась операция.

Форму СВО устанавливает банк — скачать СВО Альфа-Банка. Заполнить и отправить СВО можно через интернет-банк. Подсказки и автопроверка введенных данных помогут быстро заполнить документ и не допустить ошибок.

Таким образом, с помощью формы СВО клиент сообщает банку, к какому контракту относятся поступившие на счет или списываемые со счета денежные средства. В свою очередь, банк информирует клиента о том, какую информацию банк отразил в данных по операциям и в ведомости банковского контроля по соответствующему контракту, принятому на учет.

³Информация об ожидаемых сроках репатриации валюты — иностранной или РФ — представляется резидентом в Банк:

ожидаемый срок исполнения нерезидентом своих обязательств по контракту путем поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг (ожидаемый срок);

срок возврата нерезидентом аванса при неисполнении им своих обязательств по контракту (срок возврата аванса).