Порядок заполнения платежного требования

Что такое платёжное поручение. Объясняем простыми словами

Платёжное поручение («платёжка») — это документ, который владелец банковского счёта предъявляет в банк, чтобы перевести деньги на другой счёт.

Платёжными поручениями можно перечислить деньги:

• контрагентам — за товары, услуги, выполненные работы;
• сотрудникам компании — зарплаты, премии, подотчётные средства и т. п.;
• в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды — налоги, сборы, взносы, штрафы и др.;
• банкам — разместить на депозит или погасить кредит, уплатить проценты;
• и др.

Если платёжное поручение подаётся в отделение банка в бумажном виде, с подписями и печатями, то обычно оно оформляется в четырёх экземплярах:

• 1-й экземпляр использует банк плательщика для списания средств со счёта, он остаётся в банковских документах;
• 2-й и 3-й экземпляры отсылаются в банк получателя платежа;
• 2-й экземпляр служит основанием для зачисления средств на счёт получателя и остаётся в документах этого банка;,
• 3-й экземпляр прилагается к выписке по счёту получателя для подтверждения банковской проводки;
• 4-й экземпляр возвращается плательщику со штампом банка как подтверждение приёма платёжного поручения к исполнению.

Платёжное поручение составляется на бланке — форма 0401060.

Если платёжное поручение оформляется в электронном виде — через личный кабинет на сайте банка или мобильное приложение, — требуется указать только реквизиты, сумму и назначение платежа и заверить электронной подписью.

Пример употребления на «Секрете»:

«Доступ бухгалтера к счёту вполне может обернуться тем, что через вашу компанию будут отмывать деньги или выводить их со счёта организации. Для того чтобы сразу заметить неладное, регулярно проверяйте банковские выписки и оставьте за собой право подписи платёжных поручений».

(Сооснователь онлайн-сервиса для предпринимателей «Кнопка» Евгений Кобзев — о признаках плохого бухгалтера.)

Нюансы

Банк принимает платёжные поручения независимо от наличия денег на счёте плательщика, но исполняет их, только если сумма на счёте достаточная для операции. Поручение действительно в течение 10 дней. Если за это время на счёт плательщика поступят деньги, то банк проведёт платежку. Если не поступят, то она станет недействительной.

Также банк может отказать в исполнении платёжного поручения, если:

• выяснит, что плательщик не вправе распоряжаться деньгами на счёте (например, если подпись и печать не соответствуют образцам, представленным в банк при открытии счёта);
• платёжка не соответствует установленным требованиям (например, неверно указаны реквизиты).

Кроме того, банк откажет в проведении операций, если есть ограничения по счёту, блокировки и аресты сумм. После того как все долги будут оплачены, а ограничения сняты, счётом снова можно будет пользоваться.

Новый порядок перевода денежных средств с 10.09.2021

Правила переводов денежных средств обновились, и часть из них уже вступили в силу с 10 сентября 2021. Зачем понадобились новые правила и что нового придумали банкиры? Изменилась ли форма и порядок заполнения платежных поручений на перечисление зарплаты? Что такое платежное распоряжение и когда его оформлять? Ответы в материале.

Зачем понадобились новые правила перевода денег

Главная причина обновления действующих правил — множественные поправки, внесенные в Положение № 383-П и назревшая в связи с этим необходимость издания полностью обновленного документа. Кроме того, новые правила вводят в оборот новый документ (платежное распоряжение), необходимость в котором продиктована внедрением в национальную платежную систему международного стандарта финансовых сообщений ISO 20022.

Два этапа введения новых правил

Остальные нормы новых правил вступят в действие с 01.04.2022. Но и эти поправки не глобальные: с указанной даты банк будет обязан не позднее 3 рабочих дней после получения запроса клиента предоставлять ему копию платежного поручения, заверенную штампом банка и подписью банковского сотрудника.

Платежное поручение по новым правилам

С 10.09.2021, несмотря на вступление в силу новых правил из Положения № 762-П, платежные поручения нужно заполнять по-прежнему и на том же бланке. Сохранились и все его реквизиты. Однако есть два момента, на которые нужно обратить внимание.

В новые правила теперь включены:

• порядок указания в платежках кода вида дохода (ранее его регламентировало Указание Банка России от 14.10.2019 № 5286-У, утратившее силу с 10.09.2021).
• формат отражения в поле «Назначение платежа» суммы, взысканной по исполнительному документу (до 10.09.2021 рекомендации по формату отражения суммы были прописаны в Информационном письме ЦБ РФ от 27.02.2020 № ИН-05-45/10).

Таким образом, кардинальных изменений в порядке перевода денежных средств в части заполнения платежных поручений на перечисление зарплаты и иных доходов не произошло. Новое Положение № 762 объединило в себе действовавшие ранее правила, которые были прописаны в отдельных документах.

Напомним эти правила.

С 01.06.2020 при перечислении зарплаты или иных доходов на банковский счет должника работодатель в особом формате обязан указать в расчетном документе сумму, взысканную по исполнительному документу (ч. 3 ст. 98 Федерального закона «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ). Кроме того, компании и ИП при выплате зарплаты и иных доходов должны указывать в назначении платежа специальный код, позволяющий банкирам и судебным приставам распознавать выплаты, на которые можно обращать взыскания и отделять их от выплат социального характера, за счет которых долги взыскивать закон не позволяет.

В платежке данная информация указывается в полях 20 и 24, отведенных для отражения назначения платежа:

Порядок заполнения полей 20 и 24 по новым правилам (Приложение 1 к Положению № 762-П):

В числе прочего в новых правилах уточнен порядок заполнения отдельных реквизитов платежных документов в связи переходом Федерального казначейства с 2021 года на проведение операций через единый казначейский счет.

Образец заполнения платежного поручения по правилам из Положения № 762-П смотрите здесь:

Образец платежного поручения Скачать

Платежное распоряжение — новый платежный документ

В новых правилах появилось новое понятие — платежное распоряжение. Это расчетный (платежный) документ, применяемый вместо платежного поручения, платежного требования, инкассового поручения, а также в рамках частичных расчетов.

Заполнять платежное распоряжение нужно в двух случаях, когда его применение:

• предусмотрено договором с банком
• требует получатель денежных средств.

В иных случаях этот новый документ пока не применятся. Планируется, что платежное распоряжение заменит привычные платежные документы только с 2023 года.

Форма платежного распоряжения приведена в Приложении 13, а порядок заполнения его реквизитов в Приложении № 12 к Положению № 762-П.

Скачайте бланк платежного распоряжения:

Бланк платежного распоряжения Скачать

Полезная информация от КонсультантПлюс

Смотрите образец заполнения платежного распоряжения при расчетах между контрагентами (это бесплатно).

Оформляем платежное требование по установленным стандартам

Представляемые в банк расчетные документы должны быть оформлены на актуальном бланке и с учетом всех требований к их реквизитам. Рассмотрим порядок заполнения платежных требований по форме, установленной стандартом проведения расчетов СПР 2.03-2-2020 с 1 октября 2020 г. <*> .

Платежная инструкция в виде платежного требования содержит требование бенефициара (взыскателя) к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк <*> .

Платежные требования бенефициары (взыскатели) могут формировать и представлять в обслуживающий банк <*> :

— на бумажном носителе;

— в виде электронных документов;

— в виде электронных сообщений.

На заметку
На бумажном носителе платежное требование оформляется по форме внешнего представления электронного платежного требования (ЭПТ), предусмотренной стандартами проведения расчетов (далее — СПР) <*> .

Расчетные документы в виде платежных требований оформляются <*> :

— при расчетах с акцептом плательщика — платежное требование с акцептом плательщика;

— взыскании денежных средств в бесспорном порядке со счетов плательщиков — платежное требование без акцепта плательщика;

— расчетах посредством прямого дебетования счета — платежное требование на прямое дебетование счета.

Обратите внимание!
В представленных образцах заполнения платежного требования по форме внешнего представления ЭПТ жирный шрифт используется для наглядности.

Примерный образец заполнения платежного требования с акцептом плательщика

Подпись ответственного исполнителя банка-отправителя:

Дополнительная информация по заполнению платежного требования с акцептом плательщика

Платежное требование с акцептом плательщика (далее — платежное требование с акцептом) применяется при проведении внутренних банковских переводов в счет оплаты за отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги и в иных случаях, предусмотренных договором, заключенным между бенефициаром и плательщиком <*> .

В соответствии с договором, заключенным между плательщиком и бенефициаром, платежное требование с акцептом может быть предъявлено к валютному счету плательщика и оформлено с продажей <*> .

Платежное требование с акцептом исполняется только на основании заявления на акцепт, полученного банком от клиента-плательщика <*> .

Оформление платежного требования с акцептом по определенной форме производится с учетом установленных требований. Описание и порядок заполнения обязательных реквизитов в каждом из полей платежного требования с акцептом определен приложением 2 к Инструкции N 66 <*> .

Читайте этот материал в ilex >>*
*по ссылке Вы попадете в платный контент сервиса ilex

Что такое платежное требование?

Большинство российских граждан не любят слово «требование», особенно когда оно стоит на официальных финансовых документах. А от строгого голоса сотрудника банковского колл-центра, сообщающего: «Вам выставляется платежное требование…» — впору и вовсе испугаться. Но чтобы справиться со страхом, достаточно узнать, что такое платежное требование, кто и как его оформляет, и как с ним следует поступать.

Платежное требование само по себе не представляет никакой угрозы. Это всего лишь одна из официальных форм банковских расчетов за товары и услуги, а также в других случаях, определенных договором получателя и плательщика. Применительно к финансовым обязательствам, в качестве получателя, выставляющего платежное требование, выступает кредитор, а в качестве плательщика, обязанного перевести денежные средства – должник, или заемщик.

Внутри» платежного поручения в обязательном порядке указывается определенная сумма, которую необходимо перевести на банковский счет кредитора в уплату долга.

Большинство нюансов, связанных с оформлением платежных требований, регулируются Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации Центрального Банка РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П. В частности, в нем разъясняется, что расчеты платежными требованиями являются банковскими операциями по инкассо. Бланк платежного требования также утвержден официально, его необходимо составлять по форме 0401061 (познакомиться с ней можно в приложении 9 к вышеназванному Положению).

Как же на практике производятся расчеты платежными требованиями? По закону есть два способа: с предварительным акцептом или в безакцептном (бесспорном) порядке.

Акцепт – это «официальное» согласие должника удовлетворить платежное требование, то есть перечислить указанную сумму на банковский счет кредитора. В таком случае в поле «Условия оплаты» на бланке платежного требования проставляется отметка «с акцептом». А в поле «Срок для акцепта» указывается количество рабочих дней, в течение которых должник обязан произвести платеж. Обычно этот срок составляет не менее 5 дней, но все определяют условия договора. Банковские кредиторы могут дать на погашение долга и 3 дня, и 10 дней, или установить какой-либо иной срок, в зависимости от суммы долга и типа займа.

Что касается должника, он должен заранее оформить специальное заявление для подтверждения акцепта или отказа от него.

В любом случае акцептное взыскание долга по платежному требованию обычно означает полюбовную договоренность сторон.

С безакцептным взысканием задолженности все не так радужно. Это как раз тот тип платежных требований, которых стоит опасаться, и не доводить дела до их появления. Безакцептный порядок выполнения платежного требования может быть предусмотрен:

1. исходным договором (данное условие есть во всех типах кредитных договоров);
2. решением суда, в том числе и по просроченному кредитному договору;
3. по иным основаниям законодательства.

Но во всех трех случаях взыскание осуществляется через банк.

Основные случаи применения безакцептного взыскания средств:

• оплата счетов за коммунальные услуги, телеграф, телефон и т.п. При этом в платежном требовании указываются показания измерительных приборов и действующие тарифы;
• различные штрафы по договорам;
• претензии на определенную сумму, признанную должником;
• исполнение решения суда. При этом непосредственное взыскание осуществляет либо служба судебных приставов, либо кредитор, выигравший дело. Во втором случае кредитор сначала на основании решение суда готовит платежное требование, а затем направляет его в банк, обслуживающий должника.

При безакцептном порядке расчета платежными требованиями в поле «Условия платежа» кредитор также ставит соответствующую отметку — «без акцепта». В некоторых случаях необходимо дополнительно указать наименование закона, его номер, дату принятия и соответствующую статью, согласно которой осуществляется принудительное взыскание.