Переводной вексель

Что такое вексель. Объясняем простыми словами

Вексель — ценная бумага, письменное обязательство выплатить определённую сумму денег в обозначенный срок и в определённом месте.

Проще говоря, вексель похож на долговую расписку. Документ подтверждает, что тот, кто выдал вексель (векселедатель), обязан выплатить покупателю (держателю) векселя деньги. Выплату денег по векселю называют «погашение векселя».

Векселя используют как один из способов оформления займов и кредитов, а также как средство расчётов за товары, работы и услуги, рассказал начальник отдела корпоративных кредитных рисков ЦБ РФ Ярослав Ченчик.

В России векселя активно использовались в 1990-х, а теперь это не самый востребованный финансовый инструмент, отмечает финконсультант Орхан Талыбзаде. По его словам, сейчас векселя распространены больше в банковском секторе.

Приобретение векселей Сбербанка или других крупных компаний — это, по сути, способ разместить свободные деньги на определённый срок ради гарантированного дохода, добавляет партнёр международной коллегии адвокатов J&S Legal counsels and trustees Константин Ерохин. При этом такой вексель можно использовать в качестве средства расчётов между организациями различных форм собственности, поскольку сам по себе имеет высокую ценность, добавил эксперт.

Примеры употребления на «Секрете»

«Второе место по количеству жалоб заняли продажи векселей (около 400 обращений, или 22,8%). Это нетипичная проблема для последних лет — такой большой процент жалоб получился за счёт держателей векселей компании ООО ФТК, признанной «вексельной пирамидой». Вкладчики, приобретавшие векселя ФТК под видом вкладов, фактически оплачивали выплату процентов по старым векселям. Объём пирамиды составил 4,5 млрд рублей, а её жертвами оказались более 2500 человек».

(Из новости о жалобах россиян в Центробанк в 2019 году.)

«В банке отметили, что даты выдачи поручительств на векселях вызывают у них сомнения. Одно поручительство выдал директор, который на тот момент был на больничном, другое — тот, кто находился в отпуске».

(Из новости об аресте имущества депутата Госдумы из-за спора о векселях.)

Нюансы

Векселя выписываются на бумаге, в электронном виде их не хранят. По закону к оформлению векселей есть ряд строгих требований. Это заголовок, сумма к оплате, дата и место составления (покупки) векселя, срок платежа, место совершения платежа за вексель, наименование кредитора, подпись векселедателя и реквизиты должника.

Банковские векселя не застрахованы государством, и погасить их раньше указанного срока нельзя. Ещё один существенный риск заключается в том, что векселедержатели относятся к третьей (последней) очереди кредиторов. А значит, если у банка-векселедателя отзовут лицензию, на погашение долгов перед держателями векселя денег может не остаться.

Ошибки в употреблении

Вексель можно спутать с облигацией. Обе ценные бумаги — это разновидности долговых инструментов: инвестор вносит свои средства на определённое время, чтобы получить доход. И векселя, и облигации до погашения можно покупать, передавать и продавать.

Однако есть и различия. Облигации торгуются на бирже, это массовые ценные бумаги: компания выпускает облигации на рынок, и их может купить любой желающий. Держатели облигаций, как правило, периодически получают купонные выплаты, а в случае с векселями такие выплаты не предусмотрены, только проценты при погашении.

«Трудоёмкий процесс выпуска облигаций, в сравнении с относительно лёгким процессом оформления векселей, компенсируется более высокой степенью его прозрачности и меньшей рискованностью», — объяснил Ярослав Ченчик. Эксперт добавил, что компании часто используют облигации для привлечения финансирования крупных проектов, а векселя — для решения текущих задач.

Критика

По словам начальника отдела клиентского сервиса Accent Capital Андрея Гуськова, Центробанк неоднократно обращал на векселя пристальное внимание. Регулятор считает, что их выдача может вовлекать банки в сомнительные операции по обналичиванию или выводу денег за рубеж.

В 2011 году ЦБ внёс изменения в инструкцию 110-И «Об обязательных нормативах банков», в соответствии с которыми к векселям стали применять повышенные коэффициенты риска при расчёте нормативов достаточности капитала банков. Это значительно снизило интерес к инструменту со стороны банков.

Что такое переводной вексель

Больше материалов по теме «Ведение бизнеса» вы можете получить в системе КонсультантПлюс .

Виды долговых бумаг в современной экономической среде представлены достаточно широко: долговые расписки, кредитные договоры, договоры займа и пр. В то же время существует ценная бумага, которой уделяется особое место в российском законодательстве и практике бизнеса – вексель. Правовые особенности использования простых и переводных векселей отражены в тексте ФЗ №48 от 11/03/97 г. «О переводном и простом векселе». Он основан на нормах международного вексельного права, в частности, Женевской конвенции 1930 года. Предметом настоящей статьи является переводной вексель — наиболее сложная форма, в отличие от традиционного простого.

Вексель и его разновидности

Само по себе понятие векселя заключается в наличии долга, зафиксированного письменно, т.е. вексель – не что иное, как долговая бумага, дающая право тому, у кого она на руках (держателю) истребовать долг у лица, выписавшего вексель. При этом должны быть оговорены:

• время;
• место;
• сумма долга.

На первый взгляд вексель имеет признаки, схожие с кредитным договором и долговой распиской, однако практически имеет с ними мало общего. Вексель не связан с наличием займа, сделкой, он означает лишь наличие долга лица, выписавшего бумагу по отношению к ее держателю.

Кстати говоря! Вексель – один из старейших долговых документов в истории. Он использовался при расчетах еще в Европе периода Возрождения.

Простая форма векселя означает, что должник и тот, кто выписал вексель (векселедатель), – одно лицо, в процессе работы с векселем участвуют две стороны: векселедатель и получатель долга (векселедержатель).

ВАЖНО! Форма переводного векселя от КонсультантПлюс доступна по ссылке

Переводная форма векселя базируется на наличии в расчетах третьего лица. В работе с переводным векселем участвуют:

• лицо, оформившее вексель, – векселедатель;
• лицо, уплачивающее деньги;
• лицо, которому уплачиваются деньги.

Переводной вексель еще называют траттой.

Простой вексель, таким образом, есть обязательство векселедателя уплатить деньги векселедержателю, тратта есть приказ векселедателя плательщику об уплате денег. И в том и в другом случае уплата производится без всяких дополнительных условий.

К сведению! Большая часть векселей – именные, т. е. они выписываются с указанием определенного лица, имеющего права по векселю.

Встречаются и так называемые ордерные векселя, содержащие информацию только о должнике. Владелец такой ценной бумаги в данный момент обладает по нему всем комплексом прав. Нередко ордерный вексель переходит из рук в руки, меняя владельцев.

Именной вексель также может быть передан другому лицу, с одновременной пометкой, указывающей на следующего законного владельца. Ордерный вексель можно считать именным после первой, сделанной на нем пометки (индоссант), несущей информацию о конкретном владельце ценной бумаги.

Тратта: характерные черты и особенности

Итак, тратта – распоряжение от кредитора заемщику уплатить долг третьему лицу или тому, кто предъявит вексель. Отличительная черта переводного векселя – строго установленная на законодательном уровне форма документа. Он находит широкое применение в международных сделках, крупных торговых операциях.

Векселедатель-кредитор именуется также трассантом. Плательщика, заемщика называют трассатом. Получателя средств по векселю – ремитентом. В широком смысле получателем может выступать и сам векселедатель.

Чтобы быть признанным как подлинный, переводной вексель должен иметь ряд реквизитов:

1. Наименование бумаги «вексель». В случае международных расчетов наименование должно быть отображено на том же языке, что и текст самого документа.
2. Предложение об уплате определенной суммы, выраженное в простой, ничем не обусловленной форме.
3. Наименование плательщика по векселю.
4. Срок уплаты средств.
5. Место осуществления платежа.
6. Наименование получателя средств.
7. Наименование лица, распорядившегося совершить платеж.
8. Место составления векселя.
9. Дата, когда он был составлен.
10. Подпись лица, выписавшего вексель.

Отсутствие хотя бы одного из указанных реквизитов обращает вексель в долговую расписку. Долговая расписка не принадлежит к сфере вексельного права.

Если плательщик согласен рассчитаться по долгу без условий, говорят об акцепте векселя. В случае отказа от акцепта применяется процедура «протест по векселю». Это нотариально заверенное невыполнение обязательств в рамках вексельного права одной из сторон. «Протест» может иметь место, если плательщик считает, что его правам и интересам был нанесен ущерб.

Несмотря на строгое требование о наличии всех без исключения реквизитов переводного векселя, для признания его законным существует ряд особенностей:

1. Срок выплаты не указан – выплата производится в момент предъявления.
2. Место выплаты не указано – им считается адрес плательщика.
3. Место составления не указано – им считается адрес кредитора-векселедателя.

Если часть подписей на векселе – подделка либо он подписан лицами, не имеющими на то права, ответственность несут лица, чьи подписи признаны законными.

Может возникнуть ситуация, при которой частное лицо, не имеющее права подписи, заверит ею вексель от имени компании, а отвечать по нему будет лично. Ведь его подпись как физлица признается вполне законной.

Федеральное законодательство и тратта

Согласно законодательству вексель может выписываться как физлицом, достигшим совершеннолетия и полностью дееспособным, так и юрлицом, обладающим такими правами. Согласно ФЗ №48 «О переводном и простом векселе» переводной вексель и работа с ним подчиняются ряду требований:

1. Документ должен составляться на бумаге.
2. По итогам нотариального заверения отказа от акцепта формируется судебный приказ и производится исполнение согласно ГПК РФ (р. VII), ФЗ №229 от 02/10/07 г. Дополнительных судебных заседаний не проводится.
3. Проценты и пеня, связанные с исполнением вексельных обязательств, уплачиваются по правилам ГК РФ (ст. 395).

Кстати говоря! Государственные органы, органы, представляющие исполнительную власть, лишены права выписывать векселя. Это касается как простой формы, так и тратты. Таким правом обладают только государственные организации, не имеющие связи с властными структурами (например, банки, находящиеся в госсобственности).

Переводной вексель

Присоединение Союза ССР состоялось 25 ноября 1936 года. Конвенция вступила в силу для СССР 23.02.1937.

Германский рейхспрезидент; федеральный президент Австрийской Республики; е.в. король Бельгийцев; президент Республики Соединенных Штатов Бразилии; президент Республики Колумбии; е.в. король Дании; президент Польской Республики, за Вольный Город Данциг; президент Республики Эквадор; е.в. король Испании; президент Финляндской Республики; президент Французской Республики; президент Греческой Республики; е.свет. правитель Королевства Венгрии; е.в. король Италии; е.в. император Японии; е.кор. выс. Великая Герцогиня Люксембургская; е.в. король Норвегии; е.в. королева Нидерландов; президента Республики Перу; президент Польской Республики; президент Португальской Республики; е.в.король Швеции; Швейцарский Федеральный Совет; президент Чехословацкой Республики; президент Турецкой Республики; е.в.король Югославии,

Желая предупредить трудности, вызываемые разнообразием между законодательством стран, в которых приходится обращаться переводным векселям, и придать таким образом большую устойчивость и быстроту взаимоотношениям в области международной торговли.

Назначили своими уполномоченными:

(Следует перечень уполномоченных)

которые, предъявив свои полномочия, найденные в должной и надлежащей форме, условились о следующих постановлениях:

Высокие Договаривающиеся Стороны обязуются ввести в действие на своих территориях по принадлежности, либо в одном из его подлинных текстов, либо на своих национальных языках единообразный закон, составляющий приложение 1 к настоящей Конвенции.

Это обязательство будет, в случае необходимости, обусловлено оговорками, о которых каждая из Высоких Договаривающихся Сторон должна в этом случае заявить в момент своей ратификации или своего присоединения. Эти оговорки должны быть выбраны из числа тех, о которых упоминает приложение II к настоящей Конвенции.

Однако, что касается оговорок, предусмотренных в статьях 8, 12 и 18 указанного приложения II, они могут быть сделаны после ратификации или присоединения, при условии, что они явились предметом заявления на имя Генерального Секретаря Лиги Наций, который сообщит немедленно его содержание членам Лиги Наций и государствам не членам, от имени которых настоящая Конвенция будет ратифицирована или от имени которых к ней последует присоединение. Подобные оговорки возымеют свое действие не ранее, как на девяностый день после получения Генеральным Секретарем указанного выше заявления.

Каждая из Высоких Договаривающихся Сторон может, в случае срочности, использовать оговорки, предусмотренные статьями 7 и 22 указанного приложения II, после ратификации или присоединения. В этих случаях она должна сообщить об этом непосредственно и немедленно всем другим Договаривающимся Сторонам и Генеральному Секретарю Лиги Наций. Заявление об этих оговорках возымеет свою силу через два дня после получения Высокими Договаривающимися Сторонами указанного сообщения.

На территории каждой из Высоких Договаривающихся Сторон единообразный закон не будет применяться к переводным и простым векселям, уже составленным к моменту введения в действие настоящей Конвенции.

Настоящая Конвенция, французский и английский тексты которой будут считаться одинаково подлинными, будет помечена сегодняшним числом.

Она может быть подписана в дальнейшем до 6 сентября 1930 года от имени всякого члена Лиги Наций и всякого государства не члена.

Настоящая Конвенция будет ратифицирована.

Ратификационные грамоты будут не позднее 1 сентября 1932 года сданы на хранение Генеральному Секретарю Лиги Наций, который немедленно сообщит об их получении всем членам Лиги Наций и государствам не членам, сторонам в настоящей Конвенции.

Начиная с 6 сентября 1930 года всякий член Лиги Наций и всякое государство не член могут присоединиться к ней.

Это присоединение будет производиться путем сдачи Генеральному Секретарю Лиги Наций заявления для хранения в архивах Секретариата.

Генеральный Секретарь немедленно сообщит об этой сдаче на хранение всем тем, кто подписал настоящую Конвенцию или присоединился к ней.

Настоящая Конвенция вступит в силу лишь после того, как последует ее ратификация или присоединение к ней со стороны семи членов Лиги Наций или государств не членов, среди которых должно быть три члена Лиги Наций, представленных постоянно в Совете.

Датой вступления в силу будет девяностый день после получения Генеральным Секретарем Лиги Наций седьмой ратифицированной грамоты или документа о присоединении, согласно первому абзацу настоящей статьи.

Генеральный Секретарь Лиги Наций, посылая сообщения, предусмотренные в статьях 4 и 5, должен будет в частности отметить, что ратификационные грамоты и документы о присоединении, указанные в первом абзаце настоящей статьи, поступили.

Каждая ратификация или каждое присоединение, которые состоятся после вступления в силу Конвенции согласно статье 6, войдут в силу на девяностый день со дня получения их Генеральным Секретарем Лиги Наций.

За исключением срочных случаев настоящая Конвенция не может быть денонсирована до истечения двухлетнего срока с момента вступления ее в силу для члена Лиги Наций или для государства не члена, ее денонсирующего; эта денонсация вступит в силу на девяностый день после получения Генеральным Секретарем извещения, ему адресованного.

Всякая денонсация будет немедленно сообщена Генеральным Секретарем Лиги Наций всем другим Высоким Договаривающимся Сторонам.

В срочных случаях Высокая Договаривающаяся Сторона, которая сделает денонсацию, сообщит об этом непосредственно и немедленно всем другим Высоким Договаривающимся Сторонам, и денонсация вступит в силу через два дня после получения указанными Высокими Договаривающимися Сторонами указанного сообщения. Денонсирующая в этих условиях Высокая Договаривающаяся Сторона известит также о своем намерении Генерального Секретаря Лиги Наций.

Каждая денонсация будет иметь силу только для той Высокой Договаривающейся Стороны, от имени которой она будет сделана.

Всякий член Лиги Наций и всякое государство не член, в отношении которого настоящая Конвенция находится в силе, может после истечения четвертого года со дня вступления Конвенции в силу просить Генерального Секретаря Лиги Наций пересмотреть некоторые или все постановления этой Конвенции.

Если такая просьба, сообщенная прочим членам Лиги Наций или государствам не членам, между которыми Конвенция находится в силе, будет поддержана в течение одного года не менее чем шестью из них, Совет Лиги Наций решит, следует ли созывать по этому поводу конференцию.

Высокие Договаривающиеся Стороны могут заявить в момент подписания, ратификации или присоединения, что, принимая настоящую Конвенцию, они не берут на себя никакого обязательства в отношении совокупности или всякой части их колоний, протекторов или территорий, находящихся под их сюзеренитетом или мандатом; в этом случае настоящая Конвенция не будет применяться к территориям, о которых говорится в таком заявлении.

Высокие Договаривающиеся Стороны могут впоследствии в любой момент сообщить Генеральному Секретарю Лиги Наций, что они желают применить настоящую Конвенцию к совокупности или ко всякой части их территории, о которых говорится в их заявлении, предусмотренном в предыдущем абзаце. В этом случае Конвенция начнет применяться к территориям, упомянутым в сообщении, через девяносто дней после получения этого последнего Генеральным Секретарем Лиги Наций.

Точно так же Высокие Договаривающиеся Стороны могут, согласно статье 8, денонсировать настоящую Конвенцию для совокупности или всякой части их колоний, протекторатов или территорий под их сюзеренитетом или мандатом.

Настоящая Конвенция будет зарегистрирована Генеральным Секретарем Лиги Наций как только она вступит в силу. В дальнейшем она будет опубликована возможно скорее в «Сборнике Договоров» Лиги Наций.

В удостоверение чего упомянутые выше уполномоченные подписали настоящую Конвенцию.

Совершено в Женеве седьмого июня тысяча девятьсот тридцатого года в одном единственном экземпляре, который будет сдан на хранение в архивы Секретариата Лиги Наций; заверенная копия его будет передана всем членам Лиги Наций и всем государствам не членам, представленным на Конференции.

Разница между простым и переводным векселем

Векселя бывают двух основных типов — простые и переводные. В чем особенности тех и других?

Что представляет собой простой вексель?

Под простым векселем принято понимать ценную бумагу, устанавливающую обязательство человека уплатить денежную сумму по текущему долгу в той величине, которая зафиксирована непосредственно в документе. Простой вексель по правовой природе очень близок к долговой расписке: разница между ними, по сути, заключается в том, что последняя не может быть использована в качестве основания для истребования долга третьими лицами.

В простом векселе указывается, что такой-то гражданин или фирма обязуется уплатить по предъявлении соответствующего документа такую-то денежную сумму в пользу такого-то субъекта — другого физлица или же организации. Текст пишется, как правило, от третьего лица («обязуется уплатить»).

В простом векселе обязательно:

• указание наименования документа — «вексель»;
• безусловное обещание об уплате конкретной суммы;
• указание даты и места составления документа, осуществления платежа;
• ФИО получателя платежа или наименование фирмы, если она является управомоченной стороной;
• присутствие подписи векселедателя.

Если в простом векселе не указана дата платежа, то оплата по нему осуществляется векселедателем по предъявлении документа.

Что представляет собой переводной вексель?

Под переводным векселем принято понимать документ, который подписывается векселедателем и содержит в себе распоряжение об уплате каким-либо другим субъектом денежной суммы, указанной в векселе, по факту предъявления документа векселедержателем. При этом соответствующий субъект должен акцептировать вексель — то есть признать свое обязательство по уплате денежной суммы, указанной в документе. Как правило, субъект соглашается делать это в силу того, что сам должен векселедателю какую-то сумму, и в момент акцептирования переводного векселя «погашает» ее полностью или частично перед ним.

В переводном векселе обычно указывается, что такой-то гражданин или фирма просит такого-то человека или организацию уплатить по предъявлении векселя такую-то сумму в пользу такой-то компании или физлица. Текст пишется, как правило, от первого лица («прошу уплатить»).

В переводном векселе обязательно:

• указание тех же реквизитов, что присутствуют в простом векселе;
• указание ФИО плательщика или наименования организации, которых векселедатель просит исполнить обязательства по документу.

Акцептирование переводного векселя осуществляется простой подписью плательщика на лицевой стороне документа. Также он может написать на документе, что тот акцептирован.

Сравнение

Главное отличие простого векселя от переводного заключается в том, что по первому документу должник обязуется уплатить оговоренную сумму векселедержателю сам, а по второму — просит выполнить соответствующее обязательство другого человека или организацию (которые, скорее всего, сами что-то должны векселедателю).

Определенные различия могут наблюдаться в структуре векселей — в простом документе текст, устанавливающий долговое обязательство, обычно пишется от третьего лица, в переводном — от первого. Но это не главный критерий: важно правильно отразить то, кто именно обязан рассчитаться с векселедержателем. Переводной вексель действителен только по факту его акцептирования человеком или организацией, которых векселедатель просит погасить обязательство по документу.

В остальных аспектах правовые признаки обоих типов векселей совпадают: векселедержатель может передавать их третьим лицам по индоссаменту, правила начисления процентов и истребования долга по обоим документам — одинаковые.

Определив, в чем разница между простым и переводным векселем, зафиксируем выводы в таблице.