Ипотека для инвалидов: где взять + льготы, условия

Льготная ипотека для семей с детьми-инвалидами с 2020 года

Льготная ипотека для семей с детьми-инвалидами с 2020 года

Льготная ипотечная программа в РФ действует с 01.01.2018 по 31.12.2022.
Постановлением Правительства РФ № 1396 https://base.garant.ru/72959056/ установлено, что право получения жилищного займа либо подписания дополнительного соглашения о рефинансировании по ставке 6% (на Дальнем Востоке — 5%) годовых на весь срок выплаты кредита возникает у гражданина РФ, имеющего ребёнка-инвалида. Обязательное условие: Ребёнок должен иметь российское гражданство и родиться не позднее 31.12.2022.
Ипотека под 6% предоставляется на срок от трёх до восьми лет. Период льготы для конкретной семьи будет зависеть от количества детей, которые родились во время действия программы.

Регламентирует порядок оформления льготной ипотеки для семей с детьми инвалидами Постановление Правительства РФ №1711 от 30 декабря 2017 г. https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71750282/.

В соответствии с п. 9 Постановления № 1711 граждане, имеющие ребёнка-инвалида, вправе заключить договор ипотечного займа по ставке 6%.
Обязательные условия: первоначальный взнос по кредиту, минимальная сумма 20 % от стоимости жилья;
Право ребёнка-инвалида на достойные жилищные условия также оговорено ст. 28.2. № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации».

Банки выдают кредиты семьям с детьми-инвалидами по низкой процентной ставке, а государство компенсирует кредитным организациям недополученные доходы.

Программа льготной ипотеки для семей с детьми-инвалидами дает кредитным организациям право на компенсацию упущенных доходов, но не обязывает их выдавать кредиты всем семьям, имеющим детей-инвалидов. То есть банк будет оценивать заявку на ипотеку по своим внутренним правилам и вполне может отказать.
Аналогичная ситуация и с рефинансированием уже имеющегося кредита. Гражданин может пойти в банк, где открыта ипотека, и попросить изменить процентную ставку на льготную для семей с детьми-инвалидами.
Это допускается при следующих условиях: кредитование производилось в рублях, на заёмные средства была приобретена недвижимость в новостройке. Дата, когда была оформлена ипотека значения не имеет. Если кредитная компания откажет, допустимо подать заявление в другой банк и попросить перевести в него долг с одновременным снижением ставки.

Список требований к заёмщикам по программе льготной ипотеки
Согласно банковским программам кредитования семья с ребёнком-инвалидом должна соответствовать следующим требованиям:
1. Родители и ребёнок должны иметь российское гражданство.
2. Заболевание значения не имеет. Необходимо иметь заключение МСЭ (справку об инвалидности), подтверждающие установление ребёнку инвалидности.
3. Жилье, имеющееся в собственности у родителей, не должно отвечать установленным нормам или отсутствовать.
4. На получение ипотеки имеют возможность претендовать только люди в возрасте от 21 до 75 лет. Возрастные ограничения могут незначительно изменяться в зависимости от внутренней политики конкретного банка.
5. Наличие у родителей положительной кредитной истории.
6. Супруги имеют высокий доход и стабильную работу. Стаж на последнем месте превышает отметку в 6 месяцев.

ВАЖНО: инвалидность может быть и временным статусом. Если в период выплаты ипотеки инвалидность не будет повторно установлена на переосвидетельствовании, то на процентную ставку это уже не повлияет. Документы о продлении инвалидности ребёнку родители предоставлять в кредитную организацию не обязаны.

Чтобы семья имела право на оформление льготного ипотечного займа её жилье, в соответствии с нормами ст. 51 Жилищного Кодекса, должно соответствовать минимум одной из следующих характеристик:
1. Площадь квартиры меньше установленных региональным правительством норм.
2. Дом, где размещается имущество супругов, не отвечает санитарным требованиям, находится в аварийном состоянии.
3. Семья проживает вместе с человеком, страдающим от общественно опасного заболевания, например, туберкулёза.
4. Ребёнок и родители живут в коммунальной квартире.
Также, в банк необходимо предоставить документы удостоверяющие согласие государства на субсидирование ипотеки, т.е. заблаговременно зарегистрироваться в реестре на улучшение жилищных условий.

Минусы льготной ипотеки:
• Жилье должно приобретаться только в новостройке.
• Обязательное страхование приобретаемой недвижимости. На полис у семьи с ребёнком-инвалидом никаких льгот не предусмотрено законодательством.
• При одобрении льготной ипотеки очередь на бесплатное жилье аннулируется для семьи с ребёнком-инвалидом, так как получать господдержку несколько раз по смежным программам нельзя.

Для получения льгот при оформлении ипотеки семье с ребёнком-инвалидом нужно:
1. Обратиться в отдел социальной защиты по мету постоянной регистрации с заявлением о постановке на учёт в качестве семьи, нуждающейся в улучшении жилищных условий.
2. Получить из органов соцзащиты справку, подтверждающую согласие государства на предоставление субсидий по ипотеке.
3. Подготовить документы для подачи заявки на кредит.
4. Передать бумаги в выбранный банк вместе с заявлением и анкетой.

Автор: Олеся Маркова, юрист РОО помощи детям с РАС «Контакт».

Кто мы

Региональная общественная организация помощи детям с расстройствами аутистического спектра «Контакт»

Правила предоставления ипотеки для инвалидов в 2021 году

Приобретение жилья — тема, волнующая не только обычных граждан, но и людей с инвалидностью. И данный вопрос в случае с последними вполне решаем, ведь на сегодняшний день ипотечное кредитование доступно даже для получателей пенсии. Правда, здесь есть свои особенности и конкретные требования к претендентам. Разберёмся более детально в следующих абзацах.

Общие сведения по теме

Теперь в РФ взять ссуду в банке имеют право практически все. Здесь главное — это наличие у заёмщика стабильного дохода и положительной кредитной истории. Ранее заёмщики-пенсионеры и инвалиды не рассматривались ввиду более жёстких требований, даже если речь шла о небольшой ссуде.

В современном обществе в ряде финансовых учреждений готовы предоставить ипотечное кредитование, причём на выгодных условиях как для граждан с ОВЗ, так и для семей с детьми-инвалидами на иждивении. Существующие программы осуществляется при господдержке и в случае необходимости, например, можно сделать запрос на субсидию и покрыть ею до 50% ипотеки.

К слову, ипотека представляет собой большую денежную ссуду, которую банк выдаёт на длительный срок с целью приобретения недвижимости. Данное имущество находится в залоге, пока заёмщик не внесёт всю сумму в полном объёме (выплаты происходят ежемесячно). При этом деньги в виде ссуды извлекаются из местного или госбюджета, а также из юридических или муниципальных фондов.

Правовая база

Регуляторами по теме ипотечных займов на законном уровне являются:

— Постановление Правительства РФ № 761 от 14.12.2005 г. «О предоставлении субсидий»;

— ФЗ № 195 от 10.12.1995 г. «Об основах социального обслуживания населения РФ»;

— ФЗ № 143 от 15.11.1997 г. «Об актах гражданского состояния граждан РФ»;

— ФЗ № 178 от 17.07.1999 г. «О государственной социальной помощи»;

— ФЗ № 181 от 24.11.1995 г. «О социальной защите инвалидов в РФ»;

— ФЗ № 152 от 11.11.2003 г. «Об ипотечных ценных бумагах».

Эти законы служат основаниями для выдачи социальной ссуды нетрудоспособным россиянам и родителям с детьми-инвалидами.

Какие банки могут предоставить услугу

Российские банки стремятся в рамках конкурентной борьбы предоставлять наиболее выгодные условия своим потенциальным клиентам, в том числе, лицам с ОВЗ. Среди популярных предложений гражданам с инвалидностью от финансовых организаций отметим:

Выше перечислена лишь часть финансовых учреждений, предоставляющих ипотеку. Кроме того, одни предложения могут сменяться другими, поэтому периодически стоит их отслеживать и получать самую актуальную информацию.

Какие льготы предлагает Сбербанк

Рассмотрим, какие привилегии предлагают в самом крупном российском банке для заёмщиков с особенностями, это:

— списание (прощение) части займа;

— минимальные процентные ставки;

— льготный период оплаты при оформлении ипотеки;

— уменьшение переплаты, если приобретается большая жилплощадь.

Перечисленные и другие возможные привилегии Сбербанк реализует с учётом госпрограмм материальной поддержки граждан с инвалидностью.

Требования к заёмщику-инвалиду

Если возможный клиент банка платёжеспособен, организация заинтересована в нём, точнее, в его денежных средствах. То же самое касается лиц с ограничениями по здоровью, но к ним предъявляются требования, которым необходимо соответствовать. Проще говоря, ипотеку инвалиду могут одобрить, если:

— есть официальное место работы;

— ему одобрена госсубсидия;

— его кредитная история положительная;

— в наличии имеется сумма для первого взноса;

— приобретаемая недвижимость застрахована.

Данным требованиям должны соответствовать все заёмщики-инвалиды и родители детей с ОВЗ.

Условия оформления ипотеки инвалидам и детям с ОВЗ

Стать получателем ипотеки и субсидии на улучшение жилищных условий (материальной поддержки от государства) претендент сможет в случае:

— предоставления требуемого пакета документов;

— отсутствия долгов перед ЖКХ и госструктурами;

— наличия не только соцпенсии, но и официальной работы;

— оформления единовременной помощи на погашение займа;

— страхования имущества, здоровья и жизни;

— использования сниженной ставки по кредитованию;

— присутствия в очереди на государственную субсидию.

Помимо представленных нюансов не исключены некоторые особенности в зависимости от группы. В частности, инвалиды-заёмщики:

— 1 группы считаются нуждающимися в постоянном уходе и полностью ограниченными в физическом плане, поэтому ипотеку оформляют на их опекунов или родителей и отказывают гражданам данной категории при одном только соцобеспечении (без дополнительного дохода);

— 2 группы как частично трудоспособные лица обеспечиваются ежемесячно социальной и трудовой пенсией (если работают), так что одобрение ипотеки здесь возможно при соответствующих доходах (кстати, ещё можно оформить субсидию и покрыть ею до половины долга);

— 3 группы трудоспособны и кроме соцпенсии могут иметь заработную плату, что позволит им без особых сложностей взять жильё в ипотеку при положительной кредитной истории и платёжеспособности (для них тоже предусмотрена госсубсидия, за счёт которой займ частично оплачивается).

Что касается семей, в которых воспитываются дети с особенностями здоровья, важных отличий при оформлении здесь нет. Ипотечное кредитование на льготных условиях осуществляется при соблюдении вышеуказанных требований.

Примечательно, что предусмотренной субсидией разрешено не только погасить часть долга, но и применить её как первый взнос за ипотеку (материальную помощь в таком случае нужно оформить до ипотечного займа).

Особенности рефинансирования кредита

Государство и банковские организации позволяют своим особым клиентам (гражданам с ОВЗ и многодетным семьям с ребёнком-инвалидом) уменьшить ежемесячную нагрузку по платежам благодаря рефинансированию ипотеки.

Данная услуга доступна в финансовых учреждениях, где льготное ипотечное кредитование реализуется при поддержке программ госуровня. Таким образом создаются условия для того, чтобы инвалиды чувствовали себя полноценно несмотря на ограничивающие факторы по здоровью.

Льготы по ипотеке для инвалидов в 2021 году

Для обеспечения граждан возможностью покупки квартир и домов государство разработало ипотечные программы, которые предлагают невысокие процентные ставки и выгодные условия по предоставлению займов. Но стандартная ипотека по карману также далеко не всем. Существует несколько категорий населения, которые нуждаются в собственной недвижимости, но не имеют достаточного уровня доходов для вступления в ипотеку. Особенно тяжело приходится тем, кто в силу своего здоровья не может заработать на собственное имущество.

Социально незащищенные группы граждан, такие как инвалиды 1, 2 и 3 группы, а также семьи с детьми-инвалидами подпадают под целый ряд государственных льгот. Касаются они, в том числе и покупки жилплощади.

Общие условия получения ипотеки

Ипотека – это отдельный вид кредитования, который позволяет взять крупный заём для покупки недвижимости. Основным отличием ипотеки от стандартного кредита являются:

1. Сниженная процентная ставка за пользование заемными денежными средствами.
2. Большие периоды кредитования. В среднем такие займы выдаются на срок от 10 до 30 лет.

Кредит под ипотеку считается целевым и не может быть выдан наличными. Деньги, которые банк будет давать для проведения покупки квартиры или дома, переводятся напрямую продавцу, минуя самого заемщика.

Принять участие в ипотечной программе может отдельный гражданин или семья, но при этом он должен соответствовать ряду требований:

1. Быть совершеннолетним, чаще всего займы выдаются с 21 года и выше.
2. Иметь официальное место работы.
3. Получать заработную плату равную как минимум двум будущим ежемесячным платежам.
4. Не иметь пятен на своей кредитной истории.

Кредитные учреждения рассматривают каждого претендента отдельно и принимают решение в зависимости от совокупности полученных данных.

Основные трудности

Несмотря на заманчивые ипотечные предложения, существует немало трудностей на пути к ее получению. Будущему заемщику придется собрать немало документов, которые докажут не только его состоятельность сегодня, но и благонадежность в будущем. Претендент на заём должен иметь:

1. Достаточный уровень доходов. Иметь стабильную зарплату здесь недостаточно, необходимо чтобы она позволяла выплачивать в будущем платежи по кредиту, содержать себя и семью и иметь еще остаток на непредвиденные расходы. Обычно банки производят расчет следующим образом – весь доход делиться пополам и одна часть должна полностью покрывать ежемесячный взнос по ипотеке.
2. Стабильное место работы. Критерии требований выставлены таким образом, что у последнего работодателя стаж должен быть не менее полугода, а, в общем, составлять от года до трех лет.

Многие банки требуют от клиента медицинского подтверждения состояния здоровья.

Условия банков

В 2018 году процентные ставки за пользование ипотечными средствами значительно снизились. Связано это сразу с несколькими факторами:

1. Экономика страны стабильна.
2. Уровень инфляции не превышает минимального показателя.

К тому же значительно упал спрос на ипотечное кредитование, что также подталкивает банки к снижению процентной ставки и послаблению своих требований.

Большая часть кредитных организаций страны предлагают клиентам ипотечные программы. Крупные банки предлагают весь спектр замов для покупки недвижимости, а более мелкие только одну или две программы. Хотя кредитные учреждения и работают в рамках разработанной на государственном уровне системе, диапазон условий предполагает некоторую их вариативность. При выборе банка следует обратить внимание на:

1. Требования к заемщикам, отдельные пункты могут не позволить гражданину прокредитоваться именно в этом учреждении.
2. Размер процентной ставки. Даже 0,1% способна сыграть решающую роль, потому что при расчете на десятки лет это выливается в сотни тысяч, а то и в миллионы рублей, переплаты.
3. Максимальный срок кредитования.
4. Предельные размеры займов.

Кроме стандартных условий, существует немало льготных программ, рассчитанных на разные категорий населения.

Льготные условия для инвалидов

Наличие инвалидности означает, что здоровье человека подорвано хроническим заболеванием или увечьем. Человек, признанный инвалидом, не может трудиться в полную силу в связи с наличием у него определенных ограничений. К тому же такие люди не могут выполнять любую работу, а потому имеют больший риск остаться без доходов в случае сокращения должности или ликвидации предприятия.

Ипотека для инвалидов предоставляется только тем, кто ведет трудовую деятельность, официально трудоустроен и имеют доход, позволяющий выплачивать ипотечный заём. Государство со своей стороны помогает лицам с инвалидностью, предоставляю субсидию на погашение части стоимости жилого помещения. Денежная льгота имеет целевое назначение, а потому не может быть потрачена на иные нужды, кроме улучшения жилищных условий.

Законодательное регулирование

При выделении денежных субсидий людям с инвалидностью государство, прежде всего, руководствуются существующими законодательными нормами. За основу берутся следующие нормативные акты:

1. Федеральный закон №181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в РФ» от 24 ноября 1995 года.
2. Постановление Правительства РФ №901 «О предоставлении льгот инвалидам…» от 27 июля 1996 года.
3. Жилищный кодекс РФ.

Вопросы помощи в удовлетворении жилищных потребностей решаются на региональных уровнях. Нуждающиеся в приобретении недвижимости инвалиды должны стать на льготную очередь. К сожалению, субсидирование продвигается мелкими шагами, поэтому очередность идет далеко не быстро.

Условия получения льгот

Люди, имеющие хронические заболевания и увечья, распределяются по группам. Существует принятая классификация:

1. 1 группа присваивается тем людям, которые имеют полную физическую или психическую ограниченность. Они не могут не только работать, но и требуют постоянного ухода.
2. Ко 2 группе относят тех, кто имеет частичную трудоспособность, но трудиться в полную силу не может.
3. 3 группа считается самой легкой, она подразумевает небольшие, но устойчивые отклонения в человеке. Принадлежность к ней позволяет трудиться в полную силу.

Рассчитывать на получение льготы от государства может человек с любой степенью инвалидности. Очередь нуждающихся также формируется без разделения по группе инвалидности. Но стоит учитывать, что получить субсидию можно только в том случае, если кредитное учреждение посчитает возможной выдачу ссуды на остальную часть ипотечного займа. А это может произойти, только если человек с инвалидностью официально трудоустроен и его доход позволяет оплачивать ежемесячные платежи за выданный кредит.

Банки не сотрудничают с клиентами, которые имеют в качестве регулярного дохода исключительно социальную пенсию по инвалидности. В остальном условия по получению ипотечного займа ничем не отличаются от стандартной процедуры, если не учитывать то, что часть стоимости жилья может быть компенсирована из бюджетных средств.

Ипотека для семей с детьми-инвалидами

В отдельную льготную категорию выделены семьи, в которых есть дети-инвалиды. Рождение больного ребенка зачастую вынуждает одного из родителей уволиться с работы и ухаживать за несовершеннолетним. На детей-инвалидов выплачивается ежемесячное социальное пособие, но его размер рассчитан исходя лишь из содержания ребенка и удовлетворения его минимальных нужд в питании и лечении. Говорить в такой ситуации о покупке квартиры крайне сложно.

Государство помогает таким семьям и выделяет им субсидии на приобретение жилья, при соблюдении следующих условий:

1. Жилплощадь, на которой проживают члены семьи, не соответствует законодательным нормам.
2. На одного человека выходит менее 18 кв.м. жилья.
3. Ребенку-инвалиду должна быть выделена отдельная комната.
4. Семья проживает в доме с другими людьми, не имея собственной недвижимости.
5. Ребенок-инвалид вместе с родителями живет в общежитии или коммуналке.
6. Квартира арендуется из госфонда.

Воспользоваться льготой можно один раз и только после того, как семья встанет на очередь нуждающихся в улучшении жилищных условий.

Порядок получения

Для получения государственной помощи требуется соблюдение особой пошаговой процедуры:

1. Ребенок должен иметь документальное подтверждение наличие у него инвалидности.
2. Родители обязаны собрать документы и стать на жилищную очередь.
3. Часть стоимости ипотечной недвижимости будет компенсироваться из бюджетных средств, поэтому семья должна ждать, когда придет их очередь, и будут выделены государственные деньги.
4. После получения одобрения на покупку квартиры от местных органов самоуправления необходимо обратиться в кредитное учреждение, где работающий член семьи будет подавать заявку на ипотеку.
5. Только в случае одобрения банком заемщика подыскивается непосредственно жилье, которое будет приобретаться в кредит. Важно учитывать размер предельной стоимости такого имущества и иные обязательные условия при подборе вариантов.
6. Субсидия выдается после того, как кредитор одобрит сделку.

В большинстве случаев бюджет покрывает до 50% стоимости приобретаемой недвижимости. Выданный денежный сертификат является целевым и может быть потрачен на погашение первого взноса и части ипотеки.

Куда обращаться

Государственная поддержка семей с детьми-инвалидами позволяет претендовать на получение социального займа. Но для этого необходимо понимать, куда и в каком порядке надо обращаться за помощью в содействии.

Регистрация производится в областной администрации по месту жительства или работы одного из родителей. Если родители зарегистрированы по разным областям, то стать можно только в одну очередь. После того как очередь подойдет необходимо подобрать кредитное учреждение для получения ипотечного займа. Важно, чтобы выбранный банк принимал участие в выдаче социальных займов.

Требования к документам

На каждом этапе регистрации собирается отдельный пакет документов. При постановке на очередь важно доказать право на льготность, поэтому собирается следующий перечень:

1. Справка из ЖЭУ о количестве проживающих в жилом помещении.
2. Медицинские документы о наличии у ребенка инвалидности.
3. Паспорт заявителя.
4. Заявление на постановку в жилищную очередь.

При обращении в кредитную организацию придется собрать чуть больший пакет бумаг:

1. Паспорт будущего заемщика, его супруга и свидетельства на всех имеющихся детей.
2. Документы об инвалидности ребенка.
3. Справка о доходах с работы по форме 2-НДФЛ.
4. Выписка с банковского счета о наличии собственных сбережений.
5. Бумага о постановке на жилищную очередь.

Банк может требовать и другие документы по мере надобности. Главное для кредитора – это платежеспособность заемщика, а также подтверждение факта, что ему будут выделены средства из государственного бюджета.

#оденьгахпросто: какие льготы положены ипотечникам?

У россиян, которые платят налог на доходы физических лиц, при покупке недвижимости в ипотеку есть возможность получить налоговый вычет со стоимости приобретаемого жилья, а также вернуть часть выплаченных процентов за полученную ипотеку.

Максимальная сумма, с которой можно оформить налоговый вычет за расходы на новое строительство или на приобретение на территории России одного или нескольких объектов недвижимости, ограничена 2 млн рублей. Если жилье было куплено за меньшую сумму, чем 2 млн рублей, остаток имущественного налогового вычета, согласно Налоговому кодексу РФ, может быть получен в случае покупки жилья в дальнейшем. Сумма для возврата НДФЛ по уплаченным процентам не может превышать 3 млн рублей. Такой налоговый вычет допускается получить только в отношении одного объекта недвижимости.

Конечно, это не значит, что государство вернет 5 млн рублей – речь идет о тех 13% дохода, которые удерживались из заработной платы налогоплательщика в пользу государства.

Так, 13% × 2 млн рублей = 260 тыс. рублей, а 13% × 3 млн рублей = 390 тыс. рублей, то есть максимальная сумма, которую можно вернуть при покупке жилья в ипотеку, составляет 650 тыс. рублей.

По целевым кредитам, которые были взяты с 1 января 2014 года, а также получены для их рефинансирования, сумма для расчета вычета ограничена 3 млн рублей. В случае получения кредита до 2014 года размер вычета не ограничивается. Число кредитов, выдаваемых для перекредитования ипотечного кредита на покупку жилья, законодательством не ограничено. В связи с этим налогоплательщик может получить налоговый вычет в сумме фактически уплаченных процентов по займу, взятому для рефинансирования того кредита, который был выдан для рефинансирования первоначальной ипотеки.

Самые популярные предложения на ипотеку с онлайн-заявкой

Где и как можно получить налоговые вычеты?

В оформлении налогового вычета за квартиру нет ничего сложного, однако есть несколько нюансов, которые нужно знать. Рассмотрим их подробно.

1. Когда можно подать заявление на налоговый вычет?

После получения зарегистрированного права собственности на объект недвижимости или долю в нем.

2. Где получать вычет?

В налоговом органе или у работодателя. В первом случае после получения необходимых документов инспекция вернет на ваш счет причитающуюся вам сумму денег, а во втором – из вашей зарплаты на определенный срок перестанут удерживать НДФЛ. При оформлении вычета через ИФНС вернуть 13% от выплаченных средств можно после окончания налогового периода, при обращении к работодателю – сразу после возникновения права на налоговую льготу. При этом работодатель не проверяет документы на право получения льготы, а действует на основании налогового уведомления – специального документа, которое нужно будет получить в налоговой инспекции. Способ получения вычета выбирает сам налогоплательщик.

С 21 мая 2021 года появилась возможность в упрощенном порядке и в более короткие сроки получить налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц. Тем налогоплательщикам, которые имеют личный кабинет на сайте ФНС России, теперь не обязательно представлять налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и документы для подтверждения права на налоговый вычет. Налоговые органы могут удостовериться в праве гражданина на вычет на основе имеющейся в их распоряжении информации. На проверку заявления отводится месяц, а возврат налога займет не более 15 дней. В упрощенном порядке смогут получить налоговый вычет россияне, которые заключили договоры на приобретение недвижимости с банками или налоговыми агентами, являющимися участниками информационного обмена с ФНС России.

Когда вычет не предоставляется?

Даже если вы исправно платите налоги, есть ряд условий, ограничивающих право на налоговые льготы.

НДФЛ не возвращается, если:

• жилье приобреталось на средства работодателя;
• жилье приобреталось за счет материнского капитала или других выплат из государственного бюджета (если жилье частично оплачивалось из личных сбережений, можно оформить вычет на эту часть);
• сделка совершалась между взаимозависимыми гражданами (супруги, родители и дети, в том числе усыновленные, братья и сестры, опекуны (попечители) и подопечные).

Какими льготами по ипотеке могут воспользоваться отдельные категории россиян?

Для некоторых категорий граждан законодательством предусмотрены льготы на покупку жилья за счет заемных средств.

Военная ипотека

Военнослужащие, которые являются участниками накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения (НИС), могут получить специально предназначенную для них ипотеку. В соответствии с законом «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих», эта категория граждан может воспользоваться не менее чем через три года участия в НИС целевым жилищным займом для покупки жилья под залог приобретаемого жилого помещения, а также в целях уплаты первоначального взноса при покупке жилья с использованием ипотечного кредита. Такой заем предоставляется на время прохождения военной службы и является беспроцентным в этот период.

Для семей с детьми

Семьи с детьми могут воспользоваться предусмотренной для них льготной ипотечной программой, которая до 31 декабря 2023 года теперь действует и для семей, в которых после 1 января 2018 года был рожден первый или последующие дети. В соответствии с этой программой такие семьи могут взять ипотечный кредит до 6 млн рублей (для жителей Москвы, Санкт-Петербурга, Московской и Ленинградской областей – до 12 млн рублей) на покупку жилья по ставке 6% годовых.

Сельская ипотека

Если налогоплательщик хочет построить или купить жилье на сельской территории, он может воспользоваться «сельской ипотекой». Ипотечный кредит в этом случае выдается по ставке до 3%, а первоначальный взнос не должен быть менее 10% от стоимости покупаемого объекта, которым может быть жилой дом, земельный участок для ИЖС или квартира в строящемся доме по договору участия в долевом строительстве.

Дальневосточная ипотека

При желании приобрести или построить жилье в Дальневосточном федеральном округе можно взять ипотеку по ставке 2% годовых по программе «Дальневосточная ипотека». При этом к заемщику в этом случае предъявляется ряд требований, в частности он должен быть не старше 35 лет. К участникам программы «Дальневосточный гектар» возрастное требование не предъявляется.

Льготная ипотека

В числе льгот, которыми могут воспользоваться россияне, покупающие жилье в ипотеку, отметим возможность участия в программе «Льготная ипотека». Действие этой ипотечной программы, начатой в прошлом году для поддержки граждан и строительной индустрии, продлено до 1 июля 2022 года. Предоставляемый в рамках данной программы кредит не может превышать 3 млн рублей, а ставка – 7% годовых на весь срок кредита, первоначальный взнос не должен быть менее 15% стоимости жилой недвижимости.